Ochrona aktywów
Aktywa przeniesione do trustu są poza zasięgiem przyszłych roszczeń, o ile transfer nastąpił z wystarczającym wyprzedzeniem i nie naruszał praw wierzycieli. Dobieramy jurysdykcje o najsilniejszych przepisach ochronnych.
Usługa · Trust
Jak trust chroni Twój majątek, gdy prawo lokalne zawodzi?
Trust to nie luksus — to narzędzie prawne dostępne od stuleci, dziś kluczowe dla każdego, kto posiada aktywa w więcej niż jednym kraju.
Czym jest trust i komu naprawdę służy
Trust to prawna relacja, w której settlor (założyciel) przenosi aktywa na powiernika (trustee), który zarządza nimi dla dobra beneficjentów zgodnie z dokumentem trustowym. W jurysdykcjach common law — Jersey, Guernsey, Kajmany, Nowa Zelandia — instytucja ta działa od ponad dwustu lat i jest głęboko zakorzeniona w prawie precedensowym. Dla polskich przedsiębiorców oznacza to, że aktywa umieszczone w dobrze skonstruowanym truście są chronione przed przyszłymi roszczeniami wierzycieli, sporami małżeńskimi czy nieskoordynowanymi testamentami. Ważne jest jednak, aby struktura była zgodna z polskimi przepisami CIT, PIT oraz regulacjami CRS — inaczej zamiast ochrony można uzyskać zobowiązanie podatkowe. Właśnie dlatego każdy trust, który tworzymy, jest poprzedzony szczegółową analizą polskiego i zagranicznego prawa podatkowego.
Jak wygląda nasz proces tworzenia trustu
Zaczynamy od rozmowy o celach klienta: ochrona przed roszczeniami, przekazanie majątku dzieciom, planowanie przejścia z działalności operacyjnej do etapu rentierskiego. Następnie przeprowadzamy audyt aktywów i mapujemy jurysdykcje, w których się znajdują. Na tej podstawie rekomendujemy jurysdykcję trustu, rodzaj trustee (korporacyjny lub prywatny) oraz strukturę beneficjentów. Po zatwierdzeniu przez klienta przygotowujemy dokumentację i koordynujemy jej podpisanie z partnerami prawnymi w wybranej jurysdykcji. Cały proces zajmuje zwykle osiem do szesnastu tygodni. Po założeniu trustu oferujemy ciągły nadzór nad zgodnością struktury z zmieniającymi się przepisami — bo trust to nie jednorazowy produkt, lecz żywa struktura wymagająca opieki.
Co otrzymujesz wraz z trustem
Cztery konkretne korzyści, które odróżniają dobrze zbudowany trust od prowizorycznej struktury.
Efektywność podatkowa
Przy odpowiedniej strukturze dochody generowane przez aktywa trustowe mogą być opodatkowane w jurysdykcji trustee, a nie settlora — pod warunkiem przestrzegania zasad substancji ekonomicznej i zgodności z OECD BEPS.
Poufność beneficjentów
Wiele jurysdykcji trustowych nie wymaga publicznego rejestru beneficjentów. Klientom zależy na prywatności — i mamy to na uwadze, projektując każdą strukturę zgodnie z wymogami CRS i FATCA.
Długoterminowa ciągłość
Trust może trwać przez pokolenia. Dokument trustowy precyzuje zasady zarządzania majątkiem po śmierci settlora, eliminując konieczność przeprowadzania postępowania spadkowego w każdej jurysdykcji oddzielnie.
„Potrzebowałam struktury, która zabezpiecza moje udziały w spółce przed ewentualnym rozwodem i przekazuje je córce bez długiego postępowania sądowego. Grupa Kraków znalazła właściwe rozwiązanie w ciągu tygodnia od pierwszego spotkania — trust na Jersey, z jasną deed of wishes i polskim memorandum podatkowym.”
— Katarzyna B., właścicielka firmy, Kraków
Chcesz sprawdzić, czy trust jest właściwym rozwiązaniem dla ciebie?
Umów się na bezpłatną, poufną rozmowę z naszym zespołem. Wspólnie ocenimy, czy i jaką strukturę warto rozważyć.
Umów rozmowę